Apa adalah akaun pelaburan individu? Bagaimana saya boleh membuka akaun pelaburan individu?

Sejak 2015, Rusia telah melancarkan sistem baru pelaburan, yang datang dikecualikan sepenuhnya daripada cukai. Brokers tidak ketinggalan, dan syarat tambahan bersedia untuk menawarkan pelanggan mereka atas deposit dalam akaun pelaburan individu. Apakah ia, anda akan belajar dari artikel ini.

definisi

Akaun Pelaburan individu (IIS) boleh membuka mana-mana orang asli, penduduk Rusia syarikat broker. pemilik menjadikan ia satu cara yang boleh digunakan untuk transaksi sendiri, atau memindahkan mereka sebagai amanah. Pada akaun itu adalah rejim cukai khas. ciri-ciri:

1. Pemastautin boleh membuka satu akaun pelaburan peribadi.

2. Jumlah maksimum pelaburan - 400 000 Rubles / tahun ..

3. Tempoh terhad anda: 3-5 tahun.

4. akaun pelaburan individu boleh diisi semula, mengangkat separa tidak diberikan.

5. Sekiranya kontrak tersebut pecah terlalu awal (sebelum tamat tempoh 36 bulan), pelanggan kehilangan semua faedah cukai.

6. Dana boleh dilaburkan dalam Bank of niaga hadapan.

7. Markah boleh menterjemah antara broker.

pilihan cukai

Menurut IMS menyediakan dua skim faedah:

1. Asas cukai dikurangkan oleh jumlah yang telah dimasukkan ke dalam rang undang-undang bagi tahun ini. Pilihan ini mungkin menarik minat kepada orang yang menerima pendapatan asas dalam bentuk gaji. Pembayaran berlaku pada akhir tahun ini sebagai pengurangan, selepas pengisytiharan 3-PIT.

Contoh. Pendapatan bercukai pekerja 500 ribu. Rubles. Dengan dia akan dibayar cukai pendapatan peribadi dalam jumlah 65 ribu. Gosok. (13%). Jika 12 bulan seseorang itu akan membuat dalam IMS jumlah yang sama, ia akan mengira semula asas cukai, kembali PIT. Pilihan ini akan bekerja, walaupun pelaburan membuahkan sedikit bagi tahun (sehingga 13%) kerugian. Danaus ada litar SP dalam skim cukai dipermudahkan, bersara dan menganggur.

potongan algoritma sama seperti yang digunakan oleh, contohnya, apabila membeli sebuah apartmen. Man diperolehi ruang hidup. Bermula tahun depan, beliau mula mengumpul dokumen-dokumen untuk potongan cukai, yang dikira berdasarkan gaji yang dinyatakan dalam rujukan 2-PIT. Akan dibayar balik hanya jumlah cukai yang dibayar dalam tempoh laporan yang sama, apabila pangsapuri itu dibeli.

Satu skim yang sama bekerja dengan IIS. Hanya perlu menyediakan sijil kepada broker. pihak berkuasa cukai hendaklah mengira semula orang yang dibayar untuk tahun sebelumnya. Jika ia tidak melebihi 400 ribu Rubles., Kemudian 13% akan dikembalikan kepada semua pendapatan (iaitu. E. 52.000. Rub.). Untuk mengesahkan operasi ini akan perlu untuk menyediakan bukti pekerjaan, yang dengan jelas menunjukkan jumlah bayaran cukai bagi sebelumnya tempoh laporan. Supaya pelanggan yang menerima "neofitsialku", skim ini tidak menguntungkan.

2. Pengecualian penuh daripada pembayaran cukai kepada pendapatan IMS. Pilihan ini pelabur aktif sesuai.

Contoh. Usahawan membuat keputusan untuk melabur 400 ribu Rubles dalam syarikat pembrokeran. Hasil adalah 30% daripada jumlah pelaburan. Selama 3 tahun dia akan menerima 360 ribu. Rubles. Dari jumlah ini dia akan mempunyai untuk membayar cukai pendapatan peribadi (13%) dalam jumlah 46.800 Rubles. Jika ia adalah IIS, maka pelabur akan membayar wang kepada bajet. 360 ribu. Gosok. akan menjadi keuntungan bersihnya.

Skim kerja adalah agak mudah: untuk membuka akaun pelaburan individu melabur BCS → → → biarkan mereka berpaling untuk mendapatkan melalui keuntungan 36 bulan tidak termasuk cukai pendapatan peribadi.

Contoh. Dalam 2015-2017 tahun pada pelanggan IMS membuat jumlah sebanyak 400 ribu. Gosok. Dan kemudian untuk membeli wang yang sama dan penjualan Bank Negara. Selepas tiga tahun, baki berjumlah 200 ribu Rubles, dan keuntungan - 800 000 Pada 36 bulan, pelanggan membuat keputusan untuk menutup akaun pelaburan individu. Jadi bagaimana dipilih skim cukai kedua, kerajaan akan membebaskannya daripada pembayaran cukai pendapatan peribadi dalam jumlah 800 x 0.13 = 104 ribu. Rub. Untuk mendapatkan faedah, anda perlu menyediakan sijil kepada broker, yang dalam 36 bulan sebelumnya, jenis pertama potongan belum.

Pelanggan boleh memilih skim cukai mereka sendiri untuk pelaburan, tetapi anda tidak boleh menggabungkan mereka dalam had masa. Bagi orang-orang yang tidak tahu mengenai pertukaran, IMS - versi yang lebih baik daripada pelaburan. Jumlah ada, tidak ada keperluan untuk membangunkan baik di pasaran, keupayaan untuk memperoleh pendapatan yang lebih besar daripada deposit bank, insentif cukai - semua faktor-faktor ini membuat alat ini agak menarik kepada orang ramai. Bagi spekulator akaun pelaburan individu - adalah satu peluang tambahan untuk mengoptimumkan portfolio pelaburan anda.

kelemahan

Mereka adalah tidak kurang daripada kelebihan:

1. Akaun pelaburan individu - adalah pelaburan pilihan berisiko, yang tidak dilindungi oleh jaminan negeri.

2. Seperti alat yang digunakan yang dikehendaki dalam tempoh pertumbuhan.

3. Had 400 000 Rubles. IMS tidak sangat menarik bagi pelabur besar.

4. Anda tidak boleh hanya mengambil "hak" faedah cukai.

5. hasil terbaik - nilai yang diramalkan, yang boleh berbeza dari tahun ke tahun. Syarikat itu, walaupun mereka mendapat keuntungan yang lebih besar, Isytiharkan hanya sebahagian kecil daripadanya. Menjejaki "keadilan" pengiraan mustahil.

Kelemahan utama skim itu - risiko. Selepas tiga tahun, Bank Negara boleh memuat naik atau turun dalam harga. Oleh itu, kadang-kadang ia adalah lebih baik untuk menolak daripada pelaburan dalam akaun pelaburan individu. RF Undang "Pada pasaran sekuriti" dan juga menyesuaikan sikap peserta dalam pasaran, tetapi adalah satu skim yang jelas untuk menyelesaikan pertikaian mengenai operasi dengan alat baru ia tidak dinyatakan.

Akaun pelaburan individu 2015: bagaimana untuk membuka

Perlu menghubungi firma broker, yang merupakan peserta profesional pasaran saham. Pemilikan harus SA atau LLC. Selalunya ia adalah AMC di bank-bank besar. IIS digunakan untuk memisahkan aset dilaburkan dalam pasaran saham. Skim ini agak sama dengan IRA. Tetapi jika kedua memperuntukkan kemungkinan mengeluarkan wang hanya pada pulangan persaraan, masa IIS adalah terhad kepada 36 bulan. kewajipan untuk menahan cukai yang dikenakan ke atas broker. Pendapatan daripada urus niaga tersebut dikira secara berasingan. Itu adalah untuk memperbaharui akaun semasa dengan broker di IIS tidak boleh.

kelebihan

Dalam keadaan ekonomi yang tidak stabil ia adalah sukar untuk mencari pelaburan pilihan menguntungkan wang bebas buat sementara waktu. Inflasi, pendapatan daripada deposit bank dikurangkan kepada sifar. Kemunculan IMS boleh membetulkan keadaan.

Alat ini mungkin menarik kepada pelanggan yang ingin mempunyai pendapatan lebih daripada mereka boleh menyediakan bank perdagangan. Melabur jumlah yang tidak melebihi 400 ribu. Gosok., Seseorang boleh membuat keuntungan (sehingga 13%) dan pengembalian cukai peribadi, walaupun mereka tidak diurusniagakan di bursa. Tetapi kesannya akan hanya jika wang adalah dalam edaran. Kakitangan mana-mana AMC mengesyorkan tindakan dan strategi untuk pembiayaan. Apa pun pilihan IIS dipilih, pelabur boleh berdagang derivatif Bank Negara, untuk meningkatkan pendapatan anda.

Yang ingin menguruskan kewangan mereka sendiri boleh membuka akaun pelaburan individu pada tahun 2014 dan demotrenazhere belajar untuk perdagangan saham, untuk mengkaji platform untuk memantau perubahan sudah tentu. Dan apabila anda mendapat pengalaman yang cukup dan jumlah pelaburan, kita boleh bergerak ke perjanjian sebenar.

Apakah faedah Negeri

Skeptis pasti berhujah bahawa kerajaan hanya tidak memberikan 52.000. Gosok. setiap tahun. Kita boleh mengatakan bahawa ini adalah kerajaan membayar untuk meningkatkan celik kewangan di kalangan penduduk. Di Rusia, ramai orang masih berat sebelah dalam pasaran saham. Mengelirukan ia dengan "Forex", mereka melabur dalam pembelian hartanah dan deposit. Ini amat menghalang pertumbuhan ekonomi. Mungkin supaya kerajaan merancang untuk menggalakkan perkembangannya.

Pilihan yang terbaik

Perkara pertama yang anda perlu memberi perhatian kepada - kehadiran sumber pendapatan, yang tertakluk kepada cukai pendapatan peribadi. Jika mereka tidak wujud, kemudian melabur wang yang lebih baik dalam litar kedua. kos lagi untuk mengira potongan cukai pendapatan tolak unjuran. Broker menawarkan litar tambahan untuk keuntungan:

1. "Finam" kredit tambahan bulanan 8% setahun ke atas baki dana.

2. BCS menawarkan salah satu daripada tiga strategi pelaburan dengan hasil yang diharapkan daripada 10-25%. Tetapi pelaburan tersebut akan dibayar balik tidak lebih awal daripada 7-13 tahun.

Statistik menunjukkan bahawa IMS adalah lebih bermanfaat untuk mereka yang mempunyai pendapatan bulanan lebih daripada 35-40 ribu. Rubles. Wakil-wakil kelas menengah lebih celik dalam segi kewangan, mempunyai pendirian yang proaktif. pelaburan jangka panjang hanya mula berkembang di Rusia. Lesen yang "selamat" KB hanya menghalang proses ini. Oleh itu, untuk meningkatkan tahap celik kewangan penduduk boleh dicapai dengan pembaharuan jangka panjang. Dari sudut pandangan ini, sistem IMS adalah simpanan persaraan pelengkap dan faedah cukai hanya meningkatkan daya tarikan pelaburan.

NPF AIS vs vs deposit

Perbezaan utama terletak pada hakikat bahawa alat baru ini membolehkan pemegang akaun untuk memilih objek pelaburan. Penganjur mempunyai tanggungjawab untuk menyediakan pelanggan dengan perkhidmatan, produk dan perkhidmatan yang akan membuat keputusan dan mengurus risiko. IMS - alternatif sebenar kepada deposit, yang menjejaskan pelaburan dalam Bank Negara. Pakar berharap bahawa penglibatan instrumen baru wang itu akan pergi ke pasaran saham. Menurut satu kajian Sberbank-CIB, pelabur asing memiliki kira-kira 70% daripada saham Rusia yang berada di dalam apungan bebas.

amalan dunia

akaun pelaburan individu telah lama wujud di negara-negara maju dalam satu bentuk atau yang lain: ISA di UK (bahagian sebanyak 50% daripada penduduk), TFSA di Kanada, IRA di Amerika Syarikat (39%), dan lain-lain Alat ini membantu orang biasa untuk meningkatkan simpanan hasil perniagaan .. dalam pasaran saham. bersamaan Rusia telah dicipta untuk meningkatkan daya tarikan di mata pelaburan awam. Di bawah peraturan baru, pelabur yang lebih daripada tiga tahun syer atau saham yang dimiliki, dan kemudian memutuskan untuk menjual mereka, adalah dikecualikan daripada membayar cukai pendapatan peribadi.

Akaun Pelaburan individu: Simpanan

Broker BCS bersama-sama dengan bank yang sama dipentaskan. Pada akhir "akaun pelaburan" jangka deposit dengan hasil sebanyak 9.5% daripada semua dana akan dipindahkan ke MIS, pra-dibuka pada AMC. Dalam kes ini, pelanggan akan menerima bonus tambahan sebanyak 2.1% setahun. Sberbank juga membolehkan pelanggan untuk membuka IIS. Syarat Perkhidmatan - standard. Peluang untuk meningkatkan lagi modal yang masih kurang.

ringkasan

01.01.2015 Dengan pendapatan alat baru muncul di Rusia - akaun pelaburan individu. Anda boleh membukanya dalam AMC untuk tempoh tidak kurang daripada 3 tahun. Dengan memilih pilihan untuk manfaat cukai adalah untuk mendekati dengan berhati-hati: yang pertama menyediakan pendapatan terjamin dalam jumlah cukai pendapatan peribadi yang dibayar bagi tahun ini. Pendekatan kedua pelabur aktif yang beriman kepada keuntungan perdagangan mereka. Memilih untuk lakukan untuk memindahkan dana. Mengubah keputusan ke dalam tindakan tidak boleh kontrak tempoh. alat baru - alternatif yang baik untuk deposit, kerana ia membolehkan anda untuk mendapatkan pendapatan yang lebih tinggi berbanding dengan hakikat bahawa bank-bank boleh menawarkan.